Vào năm 2011, Tập đoàn Aberdeen đã phát hành một bản báo cáo trong đó các thử thách hàng đầu của các doanh nghiệp về việc lên kế hoạch tài chính, lập ngân sách và dự toán được trình bày. Sau ba năm nghiên cứu (2009-2011), Tập đoàn Aberdeen đã tìm ra các áp lực hàng đầu bao gồm:

• Thị trường không chắc chắn dẫn đến nhu cầu thiết lập sự nhanh nhẹn trong công việc
• Nhu cầu thiết lập các mối liên kết tốt hơn giữa chiến lược với kế hoạch và ngân sách
• Doanh nghiệp chỉ thị cho việc quản lý chi phí
• Quy trình công việc không hiệu quả
• Người chịu trách nhiệm quyết định thiếu cam kết hoặc không quan tâm đến việc mang đến các kết quả được mong đợi

Đặc biệt, mặc dù đã có dấu hiệu của sự phục hồi kinh tế, biến động thị trường vẫn tiếp tục đặt ra các thách thức lớn nhất trong việc lên kế hoạch, lập ngân sách và dự toán. Một kết quả nghiên cứu đưa ra rằng thị trường không chắc chắn tăng dần hàng năm, nhấn mạnh lên những tác động tiêu cực hiện tại hoặc các dự toán ngân sách không chính xác trước đó suy giảm dần.

Điều này không thể hiện sự thiếu quan tâm, mà đúng hơn, đó là chứng cứ của việc tăng dần mong muốn điều chỉnh ngân sách một cách thích đáng. Tuy nhiên, sự chính xác của các ngân sách và các bảng dự toán (tỉ lệ của hiệu suất thực tế đối với ngân sách hoặc dự toán) được phục hồi trong năm 2011 sau khi đã suy giảm trong ba năm, bất kể việc thay đổi điều kiện của thị trường.

Lên kế hoạch, lập ngân sách và dự toán hiệu quả đòi hỏi một sự kết hợp giữa các hành động chiến lược, khả năng của doanh nghiệp, các công nghệ để đáp ứng các áp lực từ thị trường. Đây được gọi là mô hình PACE (viết tắt tên tiếng anh của Pressures, Actions, Capabilities and Enablers)

Hai hoạt động, hoặc các chiến lược đầu tiên mà Tập đoàn Aberdeen đề xuất phát triển là một tiến trình lên kế hoạch, lập ngân sách và dự toán theo khuôn mẫu và tăng cường chất lượng dữ liệu. Việc này có thể thực hiện được nếu doanh nghiệp:

Sau cuộc suy thoái kinh tế nghiêm trọng diễn ra vào năm 2008, vai trò của các chuyên gia tài chính trong tổ chức ngày càng quan trọng hơn. Công ty cần đến nhiều lãnh đạo tài chính với kỹ năng tài chính chuyên môn vững để quản lý rủi ro, dòng tiền và kiểm soát chi phí.

Tuy nhiên, đó là câu chuyện của 4 năm về trước. Ngày nay, nhiều thách thức khác như tình trạng kinh tế không ổn định ở khu vực đồng Euro và nguy cơ sụt giảm kinh tế ở Trung Quốc – nền kinh tế lớn thứ hai của thế giới – có khả năng khiến cho các tổ chức lâm vào một thời gian khó khăn mới. Trong môi trường khắc nghiệt đó, chỉ có chuyên môn về tài chính thì không đủ. Tuy rằng các kỹ năng tài chính và kiến thức trong lĩnh vực này là ưu tiên hàng đầu đối với các chuyên gia tài chính và chiếm một phần lớn thời gian và công sức của họ, nhưng những lãnh đạo tài chính chuyên nghiệp cần phải làm việc chặt chẽ với ban quản trị để hỗ trợ và đưa ra lời khuyên khi ra quyết định.  Báo cáo “Kỹ năng mới, nhân sự sẵn có – Chỉ thị mới cho các chuyên gia tài chính để hỗ trợ thành công lâu dài của doanh nghiệp” kết luận rằng một khi các chuyên gia tài chính có tầm ảnh hưởng cao hơn khi ra các quyết định, công ty đó sẽ có khả năng đạt được mục tiêu đề ra hơn.

Vừa qua, Microsoft đã đưa ra thông báo về bản phát hành mới nhất của giải pháp truyền thông doanh nghiệp Microsoft Lync. Bản phát hành này sẽ tích hợp giao diện người dùng được đặc biệt thiết kế cho cơ sở hạ tầng ảo hóa (VDI - Virtual Desktop Infrastructure) . Citrix đã làm việc với Microsoft để chuẩn bị cho phiên bản MS Lync mới nhất và xây dựng hệ thống hỗ trợ cho XenDesktop.

Việc chuyển đổi sang IFRS là một vấn đề liên quan đến tất cả các khía cạnh của doanh nghiệp với sự tham gia từ cấp hội đồng quản trị, CEO/CFO cho đến các đội ngũ kinh doanh khác. Nó không phải là định hướng đặt nặng CNTT vì cách diễn giải cho điều luật này có thể phức tạp trong các mảng kinh doanh nhất định. Tuy nhiên, sự tham gia đóng góp của công nghệ là không thể không suy xét.

Việc chuyển đổi sang IFRS là một vấn đề liên quan đến tất cả các khía cạnh của doanh nghiệp với sự tham gia từ cấp hội đồng quản trị, CEO/CFO cho đến các đội ngũ kinh doanh khác. Nó không phải là định hướng đặt nặng CNTT vì cách diễn giải cho điều luật này có thể phức tạp trong các mảng kinh doanh nhất định. Tuy nhiên, sự tham gia đóng góp của công nghệ là không thể không suy xét.

Với nhiều công ty vừa và nhỏ (SMBs), nâng cấp phần mềm có nghĩa là sắm thêm những máy tính để bàn và máy tính xách tay mới. Nhưng một khi chi phí trở thành vấn đề khá lớn với nhiều công ty trong thời điểm hiện tại, họ phải suy nghĩ lại mọi thứ.

Báo cáo tài chính cung cấp bởi nhà bán lẻ phải phản ánh chính xác tình hình kinh doanh của công ty. Để tuân thủ luật lệ và thành công, nhà bán lẻ cần phải chú ý đến năm điều sau đây:

• Kiểm soát và thẩm định các giá trị hàng tồn kho
• Bảo mật đối với nhân viên
• Kiểm tra dữ liệu và quy trình
• Theo dõi các điều khoản chi trả của nhà cung cấp và hàng hóa nhận / trả
• Tích hợp hệ thống POS/Khối hậu cần

Công nghệ đóng vai trò quan trọng trong việc giảm thiểu những vấn đề như vậy. Retail Pro - một giải pháp quản lý bán lẻ hàng đầu thị trường - chứa đựng những tính năng giải thoát cho doanh nghiệp khỏi 5 mối bận tâm trên và cho phép các nhà quản lý tự tin hơn với các báo cáo tài chính:

Lập kế hoạch và lên ngân sách cung cấp một cái nhìn sâu sắc để quản lý rủi ro, thúc đẩy hoạt động doanh nghiệp cũng như giá trị cổ đông vào đưa ra các quyết định chiến lược. Sử dụng một mô hình kinh doanh như là một nền tảng của quá trình lên kế hoạch cho phép sự phát triển của các mục tài khoản, thời gian được chia theo năm/quý/tháng và lưu trữ các số liệu hiện tại/ngân sách/dự báo cũng những dữ liệu quan trọng khác được sử dụng trong quá trình lập kế hoạch. Doanh nghiệp nên tìm kiếm những giải pháp lên kế hoạch có khả năng cung cấp những mô hình kinh doanh linh hoạt mà có thể điều chỉnh được theo những yêu cầu kinh doanh của họ.

Một giải pháp lên kế hoạch hiệu quả có thể giúp loại bỏ nhiều công việc làm bằng tay và bảo đảm tính chính xác khi kết nối các báo cáo tài chính với những lộ trình được phân bổ. Chìa khóa cho những ứng dụng lên kế hoạch hiệu quả là khả năng tạo ra những kế hoạch tài chính và vận hành với ít công sức hơn, chính xác hơn và mức độ linh hoạt cao hơn để phản ánh sự thay đổi trong kinh doanh.

• Sự linh hoạt: cho phép khả năng lên kế hoạch thống nhất những giả định đa phương, việc rất cần thiết khi doanh nghiệp chuyển các định hướng kinh doanh từ ngắn hạn sang dài hạn
• Công nghệ: xúc tiến quá trình này bằng cách giảm vai trò của trung gian và cho phép người sử dụng tự phát triển và bảo trì các ứng dụng
• Sự cộng tác: tạo cơ hội cho sự cộng tác thông qua quá trình kết nối trên nền web đối với các kế hoạch và dữ liệu lưu trữ tại một trung tâm dữ liệu chung. Thông tin này có thể được sử dụng sau cho việc lập ngân sách, dự báo, báo cáo và phân tích.